Коммерческие риски в сфере товарного обращения
Вопросы
3.1. Понятие коммерческого риска.
3.2. Классификация коммерческих рисков в бизнес-системах.
3.3. Методы снижения уровня коммерческих рисков.
3.1. Понятие коммерческого риска.
3.2. Классификация коммерческих рисков в бизнес-системах.
3.3. Методы снижения уровня коммерческих рисков.
В современных экономических условиях российские коммерческие организации подвержены воздействию широкого спектра рисков — как рисков-опасностей, так и рисков-возможностей. При этом последствия влияния рисков на прибыль предприятия и его финансовое положение в целом могут быть существенными. Это обуславливает необходимость своевременной оценки рисков, поиска мер по выявлению, предотвращению и преодолению негативных последствий от них. Поэтому коммерческие организации с целью обеспечения эффективной деятельности должны создавать такую систему корпоративного управления, которая позволила бы организовать качественное управление рисками.
Коммерческая деятельность в соответствии с ГК РФ осуществляется гражданами и юридическими лицами на свой риск и под свою имущественную ответственность. Коммерческая деятельность неизбежно сопряжена с рисками, так как предпринимателю приходится принимать решения в условиях неопределенности внешней и внутренней среды, когда из нескольких возможных необходимо выбрать один приемлемый (оптимальный) вариант.
В силу разных причин коммерческая организация может не только получить ожидаемую прибыль, но и потерять то, что уже имеет. Следовательно, необходимо оценить вероятность наступления неблагоприятного события, постараться его предвидеть и снизить до минимума возможные отрицательные последствия.
Слово «риск» имеет испанско-португальское происхождение и означает «подводная скала». Риск можно рассматривать с двух противоположных позиций.
С одной стороны — это вероятность наступления нежелательного события, материальная или иная потеря, которая может возникнуть в результате претворения в жизнь выбранного решения.
С другой стороны — это предполагаемая удача или благоприятный исход, то есть действие наудачу в надежде на счастливый случай.
Различают предпринимательский, кредитный, инвестиционный, логистический и финансовый виды рисков.
В специальной литературе коммерческий риск часто отождествляется с предпринимательским риском, что неверно, так как коммерческий риск — это один из видов предпринимательского риска (точно так же, как коммерция является частью предпринимательской деятельности).
Предпринимательский и коммерческий риск
Предпринимательский риск связан с хозяйственной деятельностью предприятия и ее конечным финансовым результатом. Это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Коммерческий риск возникает в процессе купли-продажи, а также при выполнении коммерческих и технологических операций на уровне торгового предприятия. Следовательно, коммерческий риск возникает в результате рискованной коммерческой сделки, действий конкурентов или контрагентов, а также по вине собственных работников.
Специфические риски электронной коммерции
В настоящее время при развитии электронной коммерции возникают специфические коммерческие риски. Они связаны с информационным обеспечением коммерческой деятельности и включают в себя следующие группы рисков.
Группа 1. Внешние факторы: вирусы и вредоносные программы; хакерские атаки; мошенничества; спам; угроза завладения интеллектуальной собственностью правообладателя (плагиат). Для защиты от этих и других угроз необходимо использовать меры информационной безопасности, например, обновлять систему, использовать антивирусное программное обеспечение, хранить резервную копию данных и использовать надежные пароли.
Группа 2. Внутренние угрозы: кража информации; саботаж; недостаточный профессионализм или халатность сотрудников. Чтобы предотвратить внутренние угрозы, руководству предприятия необходимо формировать политику безопасности, ограничивать доступ к закрытой информации, проводить качественную кадровую политику и внедрять специальные системы, которые предотвращают утечки конфиденциальных данных.
Таким образом, риск — это важнейший элемент рыночной экономики, обусловленный постоянными изменениями на рынке товаров и услуг. Для предупреждения коммерческих рисков необходимо разработать специальный алгоритм действий и использовать соответствующие методы. Выбор методов управления рисками находится в зависимости от финансовых возможностей предприятия, ситуации на рынке товаров и услуг, а также видения предпринимателя.
Коммерческая деятельность в соответствии с ГК РФ осуществляется гражданами и юридическими лицами на свой риск и под свою имущественную ответственность. Коммерческая деятельность неизбежно сопряжена с рисками, так как предпринимателю приходится принимать решения в условиях неопределенности внешней и внутренней среды, когда из нескольких возможных необходимо выбрать один приемлемый (оптимальный) вариант.
В силу разных причин коммерческая организация может не только получить ожидаемую прибыль, но и потерять то, что уже имеет. Следовательно, необходимо оценить вероятность наступления неблагоприятного события, постараться его предвидеть и снизить до минимума возможные отрицательные последствия.
Слово «риск» имеет испанско-португальское происхождение и означает «подводная скала». Риск можно рассматривать с двух противоположных позиций.
С одной стороны — это вероятность наступления нежелательного события, материальная или иная потеря, которая может возникнуть в результате претворения в жизнь выбранного решения.
С другой стороны — это предполагаемая удача или благоприятный исход, то есть действие наудачу в надежде на счастливый случай.
Различают предпринимательский, кредитный, инвестиционный, логистический и финансовый виды рисков.
В специальной литературе коммерческий риск часто отождествляется с предпринимательским риском, что неверно, так как коммерческий риск — это один из видов предпринимательского риска (точно так же, как коммерция является частью предпринимательской деятельности).
Предпринимательский и коммерческий риск
Предпринимательский риск связан с хозяйственной деятельностью предприятия и ее конечным финансовым результатом. Это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Коммерческий риск возникает в процессе купли-продажи, а также при выполнении коммерческих и технологических операций на уровне торгового предприятия. Следовательно, коммерческий риск возникает в результате рискованной коммерческой сделки, действий конкурентов или контрагентов, а также по вине собственных работников.
Специфические риски электронной коммерции
В настоящее время при развитии электронной коммерции возникают специфические коммерческие риски. Они связаны с информационным обеспечением коммерческой деятельности и включают в себя следующие группы рисков.
Группа 1. Внешние факторы: вирусы и вредоносные программы; хакерские атаки; мошенничества; спам; угроза завладения интеллектуальной собственностью правообладателя (плагиат). Для защиты от этих и других угроз необходимо использовать меры информационной безопасности, например, обновлять систему, использовать антивирусное программное обеспечение, хранить резервную копию данных и использовать надежные пароли.
Группа 2. Внутренние угрозы: кража информации; саботаж; недостаточный профессионализм или халатность сотрудников. Чтобы предотвратить внутренние угрозы, руководству предприятия необходимо формировать политику безопасности, ограничивать доступ к закрытой информации, проводить качественную кадровую политику и внедрять специальные системы, которые предотвращают утечки конфиденциальных данных.
Таким образом, риск — это важнейший элемент рыночной экономики, обусловленный постоянными изменениями на рынке товаров и услуг. Для предупреждения коммерческих рисков необходимо разработать специальный алгоритм действий и использовать соответствующие методы. Выбор методов управления рисками находится в зависимости от финансовых возможностей предприятия, ситуации на рынке товаров и услуг, а также видения предпринимателя.
3.2. Классификация коммерческих рисков в бизнес-системах
Научно-технический прогресс и глобализация товарных рынков привели к усложнению цепей поставок сырья, полуфабрикатов и готовой продукции, а также развитию сетевых структур в макрологистических системах. В этих условиях необходим поиск эффективных логистических решений, чтобы учесть сложное строение цепей поставок, географическую разобщенность коммерческих партнеров, а также многомерность материальных, информационных, сервисных и финансовых потоков.
Логистическая система в любой практической реализации включает в себя множество разнородных элементов, функционирование которых находится под влиянием различных факторов и сопряжено с определенными рисками. Одним из принципов логистики является надежность в выполнении обязательств перед партнерами при выполнении логистических операций на предприятии, что способствует снижению уровня рисков.
Внедрение положений концепции логистики в деятельность предприятия обеспечивает повышение надежности выполнения бизнес-процессов, что опосредованно приводит к снижению уровня коммерческих рисков.
В то же время эффективность деятельности предприятия в современных условиях зависит не только от результативности внутренних функций и операций, но и от вклада всех участников цепи поставок на макроуровне. Каждое предприятие становится частью максимальной цепи поставок для взаимовыгодного партнерства и сотрудничества. Поэтому важнейшей задачей логистического менеджмента является управление рисками на каждом этапе цепи поставок и особенно в фокусной компании.
Виды и группы коммерческих рисков
Многообразие коммерческих рисков вызвано разнообразием коммерческих действий в сфере товарного обращения, а также неопределенностью действий поставщиков, перевозчиков и покупателей. Различают следующие группы коммерческих рисков, которые распределяются на отдельные виды рисков.
Группа 1. Причина возникновения
Вид 1. Вероятность снижения объемов реализации
Снижение объемов реализации может происходить в результате падения спроса на товар, вытеснения его конкурирующими товарами или введения ограничений на продажу. При прогнозировании этого вида риска необходимо учитывать этап жизненного цикла товара.
Вид 2. Повышение закупочной цены товара
Повышение закупочной цены товара может происходить при выполнении коммерческого проекта, а также рост цен на сырье и комплектующие.
Вид 3. Количественные потери товаров
Количественные потери товаров могут происходить в процессе коммерческой сделки.
Вид 4. Потеря качества товара
Потеря качества товара может происходить в процессе транспортировки и хранения, что приводит к снижению его цены.
Вид 5. Повышение издержек обращения
Повышение издержек обращения может происходить в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений.
Вид 6. Неплатежеспособность покупателя
Риск неплатежеспособности покупателя может привести к потерям.
Вид 7. Риск, связанный с личностью предпринимателя
Этот риск проявляется в двух крайностях в коммерческой деятельности: чрезмерная осторожность (например, заказ избыточного количества товаров из-за опасения дефицита) и излишняя рискованность (авантюризм). Эти крайности могут проявляться в личности сотрудников, принимающих управленческие решения. Рациональный подход к управлению рисками предполагает расчет вероятностей возникновения рисков и принятие решений на основе расчетных показателей.
Вид 8. Риск, связанный с недостатком информации
Риск возникает от недостатка информации, так как при полноте информации есть возможность исключить неблагоприятные события. Поэтому повышение информированности лиц, принимающих управленческие решения, служит способом снижения уровня коммерческих рисков.
Группа 2. Этап товародвижения
Вид 1. Риск невыполнения договорных обязательств
Риск невыполнения договорных обязательств со стороны контрагента требует тщательного подхода к выбору контрагентов. Кроме того, следует прописывать в коммерческом договоре штрафы и неустойки, направленные на возмещение ущерба от наступления неблагоприятных событий, которые возникают по вине контрагента.
Вид 2. Транспортный риск
Транспортный риск включает в себя вероятность потери или порчи груза в процессе транспортировки, опозданий в поставке или полной потери груза. Классификация транспортных рисков представлена в сборнике международных торговых терминов ИНКОТЕРМС. В настоящее время транспортные риски в международной торговле классифицируются по степени риска, ответственности продавца и покупателя за товар в пути следования на группы E, F, C, D.
•Группа E: включает одну ситуацию (ExWorks), при которой покупатель принимает риск на всем пути движения груза от склада поставщика до собственного предприятия, так как в соответствии с этим условием ответственность продавца заканчивается в момент отгрузки товарной партии.
•Группа F: содержит ситуации передачи ответственности и риска от продавца к покупателю в промежуточных пунктах по пути движения груза.
•Группа C: включает ситуации, когда экспортер-продавец самостоятельно заключает договор на перевозку, но не принимает на себя риск в период транспортировки. Для этого оформляется договор страхования.
•Группа D: предполагает, что все транспортные риски принимает на себя продавец, следовательно, в случае утери или порчи груза он несет все дополнительные расходы.
Аналогично распределяются риски и во внутренней торговле.
Вид 3. Риск форс-мажорных обстоятельств
Риск форс-мажорных обстоятельств связан с действием непреодолимой силы. Это чрезвычайные и непредотвратимые при конкретных условиях обстоятельства, делающие невозможным надлежащее исполнение обязательства.
Вид 4. Риск, связанный с приемкой товара (услуги)
Риск приемки товара представляет собой вероятность того, что товары с браком не будут выявлены в процессе приемки и переместятся далее по цепи поставок. Наряду с финансовыми потерями в форме уплаты штрафов и неустоек, наличие бракованных изделий в товарных партиях может привести к репутационным потерям.
Вид 5. Риск, связанный с реализацией товара (услуги)
Этот риск связан с вероятностью падения спроса на товар в момент его реализации.
Группа 3. Риск по вероятности потери для предпринимателя
Основная задача предпринимателя рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой происходит банкротство предприятия. Коммерческая деятельность невозможна без рисков, поэтому по степени риска выделяют следующие виды рисков предпринимателя.
•Вид 1. Допустимый риск: угроза потери прибыли от выполнения отдельной коммерческой сделки.
•Вид 2. Критический риск: вероятность полной потери прибыли предприятия и недополучение части дохода.
•Вид 3. Катастрофический риск: потеря дохода предприятия и возможность банкротства предприятия.
Группа 4. Риски по сфере возникновения
Вид 1. Внутренние риски
Внутренние риски связаны с внутренней средой предприятия.
·Разновидность 1. Риск потери товаров от хищения: Использование магазинов с форматом самообслуживания приводит к увеличению вероятности хищений товаров потребителями. Для снижения потерь используются соответствующие современные информационные технологии, например, машинное зрение в видеонаблюдении торгового зала или радиочастотные метки, которые прикрепляются к товарам.
·Разновидность 2. Риск потери товаров от нарушений хранения: При нарушении условий хранения товары подвергаются биологическому, физическому и химическому воздействию факторов внешней среды.
·Разновидность 3. Риск потери товаров от действий персонала: Эти потери могут быть связаны с непрофессионализмом сотрудников или халатностью.
Вид 2. Внешние риски
Внешние риски — это риски, источниками которых является внешняя среда по отношению к коммерческой организации. Работники предприятия не могут влиять на внешние факторы, но в состоянии предвидеть и учитывать их в своей деятельности. К факторам внешней среды, влияющим на коммерческие результаты предприятия, относятся изменения законодательства или политического режима, действия конкурентов.
Группа 5. Риски по степени правомерности
Вид 1. Оправданный (правомерный) риск
Этот риск связан с динамическим характером коммерческих рисков, когда наряду с потерей, возможен благоприятный исход, превосходящий безрисковые операции.
Вид 2. Неоправданный (неправомерный) риск
Это неблагоприятные события, наступление которых приводит к необоснованным потерям, которые не покрываются страховым возмещением.
Группа 6. Риски в соответствии с возможностью страхования
Вид 1. Коммерческие риски, целесообразные к страхованию
Например, вероятные потери при транспортировке целесообразно страховать.
Вид 2. Коммерческие риски, нецелесообразные к страхованию
В случае редких рисков и с малой потерей размер страховки может превышать вероятную потерю.
Группа 7. Риски по вероятности потери для предприятия
Вид 1. Статические (простые) риски
Статические риски практически всегда несут только потери для предприятия. В логистической деятельности большинство рисков относится к статическим.
Вид 2. Динамические (спекулятивные) риски
Динамические риски несут в себе либо потерю, либо прибыль для коммерческой организации.
Заключение о классификации
Таким образом, все многообразие рисков в сфере товарного обращения подразделяется на группы, виды и разновидности. Классификация рисков на предприятии приводит к упорядочению его деятельности по предотвращению или уменьшению вероятности возникновения неблагоприятных воздействий факторов внутренней и внешней среды.
Логистическая система в любой практической реализации включает в себя множество разнородных элементов, функционирование которых находится под влиянием различных факторов и сопряжено с определенными рисками. Одним из принципов логистики является надежность в выполнении обязательств перед партнерами при выполнении логистических операций на предприятии, что способствует снижению уровня рисков.
Внедрение положений концепции логистики в деятельность предприятия обеспечивает повышение надежности выполнения бизнес-процессов, что опосредованно приводит к снижению уровня коммерческих рисков.
В то же время эффективность деятельности предприятия в современных условиях зависит не только от результативности внутренних функций и операций, но и от вклада всех участников цепи поставок на макроуровне. Каждое предприятие становится частью максимальной цепи поставок для взаимовыгодного партнерства и сотрудничества. Поэтому важнейшей задачей логистического менеджмента является управление рисками на каждом этапе цепи поставок и особенно в фокусной компании.
Виды и группы коммерческих рисков
Многообразие коммерческих рисков вызвано разнообразием коммерческих действий в сфере товарного обращения, а также неопределенностью действий поставщиков, перевозчиков и покупателей. Различают следующие группы коммерческих рисков, которые распределяются на отдельные виды рисков.
Группа 1. Причина возникновения
Вид 1. Вероятность снижения объемов реализации
Снижение объемов реализации может происходить в результате падения спроса на товар, вытеснения его конкурирующими товарами или введения ограничений на продажу. При прогнозировании этого вида риска необходимо учитывать этап жизненного цикла товара.
Вид 2. Повышение закупочной цены товара
Повышение закупочной цены товара может происходить при выполнении коммерческого проекта, а также рост цен на сырье и комплектующие.
Вид 3. Количественные потери товаров
Количественные потери товаров могут происходить в процессе коммерческой сделки.
Вид 4. Потеря качества товара
Потеря качества товара может происходить в процессе транспортировки и хранения, что приводит к снижению его цены.
Вид 5. Повышение издержек обращения
Повышение издержек обращения может происходить в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений.
Вид 6. Неплатежеспособность покупателя
Риск неплатежеспособности покупателя может привести к потерям.
Вид 7. Риск, связанный с личностью предпринимателя
Этот риск проявляется в двух крайностях в коммерческой деятельности: чрезмерная осторожность (например, заказ избыточного количества товаров из-за опасения дефицита) и излишняя рискованность (авантюризм). Эти крайности могут проявляться в личности сотрудников, принимающих управленческие решения. Рациональный подход к управлению рисками предполагает расчет вероятностей возникновения рисков и принятие решений на основе расчетных показателей.
Вид 8. Риск, связанный с недостатком информации
Риск возникает от недостатка информации, так как при полноте информации есть возможность исключить неблагоприятные события. Поэтому повышение информированности лиц, принимающих управленческие решения, служит способом снижения уровня коммерческих рисков.
Группа 2. Этап товародвижения
Вид 1. Риск невыполнения договорных обязательств
Риск невыполнения договорных обязательств со стороны контрагента требует тщательного подхода к выбору контрагентов. Кроме того, следует прописывать в коммерческом договоре штрафы и неустойки, направленные на возмещение ущерба от наступления неблагоприятных событий, которые возникают по вине контрагента.
Вид 2. Транспортный риск
Транспортный риск включает в себя вероятность потери или порчи груза в процессе транспортировки, опозданий в поставке или полной потери груза. Классификация транспортных рисков представлена в сборнике международных торговых терминов ИНКОТЕРМС. В настоящее время транспортные риски в международной торговле классифицируются по степени риска, ответственности продавца и покупателя за товар в пути следования на группы E, F, C, D.
•Группа E: включает одну ситуацию (ExWorks), при которой покупатель принимает риск на всем пути движения груза от склада поставщика до собственного предприятия, так как в соответствии с этим условием ответственность продавца заканчивается в момент отгрузки товарной партии.
•Группа F: содержит ситуации передачи ответственности и риска от продавца к покупателю в промежуточных пунктах по пути движения груза.
•Группа C: включает ситуации, когда экспортер-продавец самостоятельно заключает договор на перевозку, но не принимает на себя риск в период транспортировки. Для этого оформляется договор страхования.
•Группа D: предполагает, что все транспортные риски принимает на себя продавец, следовательно, в случае утери или порчи груза он несет все дополнительные расходы.
Аналогично распределяются риски и во внутренней торговле.
Вид 3. Риск форс-мажорных обстоятельств
Риск форс-мажорных обстоятельств связан с действием непреодолимой силы. Это чрезвычайные и непредотвратимые при конкретных условиях обстоятельства, делающие невозможным надлежащее исполнение обязательства.
Вид 4. Риск, связанный с приемкой товара (услуги)
Риск приемки товара представляет собой вероятность того, что товары с браком не будут выявлены в процессе приемки и переместятся далее по цепи поставок. Наряду с финансовыми потерями в форме уплаты штрафов и неустоек, наличие бракованных изделий в товарных партиях может привести к репутационным потерям.
Вид 5. Риск, связанный с реализацией товара (услуги)
Этот риск связан с вероятностью падения спроса на товар в момент его реализации.
Группа 3. Риск по вероятности потери для предпринимателя
Основная задача предпринимателя рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой происходит банкротство предприятия. Коммерческая деятельность невозможна без рисков, поэтому по степени риска выделяют следующие виды рисков предпринимателя.
•Вид 1. Допустимый риск: угроза потери прибыли от выполнения отдельной коммерческой сделки.
•Вид 2. Критический риск: вероятность полной потери прибыли предприятия и недополучение части дохода.
•Вид 3. Катастрофический риск: потеря дохода предприятия и возможность банкротства предприятия.
Группа 4. Риски по сфере возникновения
Вид 1. Внутренние риски
Внутренние риски связаны с внутренней средой предприятия.
·Разновидность 1. Риск потери товаров от хищения: Использование магазинов с форматом самообслуживания приводит к увеличению вероятности хищений товаров потребителями. Для снижения потерь используются соответствующие современные информационные технологии, например, машинное зрение в видеонаблюдении торгового зала или радиочастотные метки, которые прикрепляются к товарам.
·Разновидность 2. Риск потери товаров от нарушений хранения: При нарушении условий хранения товары подвергаются биологическому, физическому и химическому воздействию факторов внешней среды.
·Разновидность 3. Риск потери товаров от действий персонала: Эти потери могут быть связаны с непрофессионализмом сотрудников или халатностью.
Вид 2. Внешние риски
Внешние риски — это риски, источниками которых является внешняя среда по отношению к коммерческой организации. Работники предприятия не могут влиять на внешние факторы, но в состоянии предвидеть и учитывать их в своей деятельности. К факторам внешней среды, влияющим на коммерческие результаты предприятия, относятся изменения законодательства или политического режима, действия конкурентов.
Группа 5. Риски по степени правомерности
Вид 1. Оправданный (правомерный) риск
Этот риск связан с динамическим характером коммерческих рисков, когда наряду с потерей, возможен благоприятный исход, превосходящий безрисковые операции.
Вид 2. Неоправданный (неправомерный) риск
Это неблагоприятные события, наступление которых приводит к необоснованным потерям, которые не покрываются страховым возмещением.
Группа 6. Риски в соответствии с возможностью страхования
Вид 1. Коммерческие риски, целесообразные к страхованию
Например, вероятные потери при транспортировке целесообразно страховать.
Вид 2. Коммерческие риски, нецелесообразные к страхованию
В случае редких рисков и с малой потерей размер страховки может превышать вероятную потерю.
Группа 7. Риски по вероятности потери для предприятия
Вид 1. Статические (простые) риски
Статические риски практически всегда несут только потери для предприятия. В логистической деятельности большинство рисков относится к статическим.
Вид 2. Динамические (спекулятивные) риски
Динамические риски несут в себе либо потерю, либо прибыль для коммерческой организации.
Заключение о классификации
Таким образом, все многообразие рисков в сфере товарного обращения подразделяется на группы, виды и разновидности. Классификация рисков на предприятии приводит к упорядочению его деятельности по предотвращению или уменьшению вероятности возникновения неблагоприятных воздействий факторов внутренней и внешней среды.
3.3. Методы снижения уровня коммерческих рисков
Риск в коммерческой деятельности неизбежен, так как нет коммерческой деятельности без рисков. Поэтому предприятие должно сформулировать политику в области риска в форме следующих направлений:
Основные направления политики управления рисками
1. Политика избегания риска
Политика избегания риска полностью исключает конкретный вид коммерческой деятельности, вызывающий потери. Эта политика проста, но не всегда эффективна, так как есть вероятность отказа от прибыльных операций. Кроме того, избегание одних рисков может привести к возникновению других рисков или нарушению естественных логистических процессов. Это относится к нарушениям в транспортной цепи, когда, например, при отказе от дорогостоящего авиатранспорта нарушается взаимодействие с оператором интермодальных перевозок, и, соответственно, отсутствует возможность доставки грузов в бесшовном (интермодальном) сообщении.
2. Политика принятия риска
Политика принятия риска означает осознанное принятие риска и покрытие потерь за счет собственных средств. Она уместна при стабильном финансовом состоянии предприятия. Такой подход подходит, когда вероятность и воздействие риска невелики, а затраты на его устранение перевешивают потенциальные выгоды. Например, предприятие может инвестировать в новый продукт, который, хотя и несет определенные риски, имеет высокий потенциал для роста и прибыли.
3. Политика предупреждения и снижения уровня риска
Политика предупреждения и снижения уровня риска предполагает уменьшение вероятности наступления неблагоприятного события и снижение объема потерь. При этом используются методы страхования, диверсификации и лимитирования.
Метод 1: Страхование
Страхование позволяет компенсировать отрицательные последствия от наступления неблагоприятных событий за счет передачи риска страховой компании. Этот метод является одним из наиболее эффективных способов управления рисками и представляет собой эффективный финансовый и правовой механизм сбережения имущества и активов предпринимателя от рисков утраты, потерь или снижения стоимости имущества.
Наиболее часто предметами страхования в предпринимательской деятельности являются вероятное снижение объема продаж вследствие уменьшения объема производства, изменения спроса на определенные товары, снижения платежеспособности потребителей, возрастания конкуренции, изменения фактического уровня цен на объекты продажи.
Следует отметить, что использование страхования не снижает уровень рисков, но позволяет получить возмещение ущерба от страховой компании при наступлении страхового события.
Метод 2: Диверсификация
Диверсификация уменьшает вероятность и величину возможных потерь. В логистической деятельности представляет собой процесс распределения рисков между различными объектами или субъектами коммерческой деятельности.
Например, диверсификация поставщиков как разнообразие источников поступления товаров позволяет распределить закупки среди нескольких поставщиков. Это позволяет снизить риск недопоставки товара, брака продукции и т. д., а также построить разветвленную сеть поставщиков, которые смогут компенсировать друг друга в случае временного или полного прекращения сотрудничества.
В коммерческой деятельности диверсификация — это стратегия, при которой торговое предприятие расширяет свою деятельность за пределы текущих продуктов, услуг или рынков, чтобы уменьшить риски и увеличить возможности для роста.
Пример: Торговая организация занимается оптовой продажей запчастей для грузовых автомобилей и сотрудничает с несколькими транспортными компаниями, которые постоянно оформляют у него заказы. В результате изменений на рынке часть клиентов ушли к конкурентам. Чтобы диверсифицировать бизнес, принимается решение продавать запчасти для легковых машин в розницу. За счет этого снижение оптовых продаж позволяет восполнить долю продаж.
Метод 3: Лимитирование
Лимитирование предполагает установление системы количественных ограничений на величину сделки или коммерческой операции. Это может быть ограничение на максимальный объем сделки с одним контрагентом, максимальный размер товарного запаса по номенклатурной позиции на складе, максимальный размер кредита, предоставляемый одному клиенту, верхнего и нижнего предела цены на товар.
Цифровые технологии в управлении рисками
Использование современных цифровых технологий способствует снижению коммерческих рисков за счет оптимизации бизнес-процессов и повышения эффективности управления.
Анализ больших данных (Big Data)
Анализ больших данных обеспечивает точное понимание клиентских потребностей. Анализ информации о потребителях позволяет разрабатывать персонализированные предложения, что повышает эффективность рекламных кампаний. Анализ рыночных цен в условиях реального времени способствует внедрению систем динамического ценообразования, позволяя оптимизировать технологии продаж и увеличить рентабельность предпринимательской деятельности.
Data Mining (Раскопка данных)
Практической реализацией анализа больших данных является программные продукты класса DM (англ. Data Mining — раскопка данных), с помощью которых обрабатываются массивы данных для выявления в них паттернов, корреляций и аномалий. В нем применяются разнообразные методики статистического анализа и машинного обучения для извлечения из данных значимой информации и выводов.
Цели раскопки данных при управлении рисками
Основная цель раскопки данных при управлении рисками заключается в нахождении скрытых закономерностей и тенденций, которые могут помочь компаниям принимать обоснованные решения и улучшать свою деятельность за счет следующих действий:
•определения сегментов клиентов для разработки персонализированных маркетинговых кампаний;
•выявления мошеннических действий, например, в финансовом секторе или телекоммуникациях;
•оптимизации цепей поставок и управления запасами на основе анализа исторических данных;
•прогнозирования оттока клиентов и разработки мер по их удержанию.
Заключение
Коммерческие риски являются неотъемлемой частью деятельности любого предприятия в сфере товарного обращения. Понимание природы этих рисков, их классификация и применение эффективных методов управления позволяют предприятиям снизить вероятность потерь и обеспечить устойчивое развитие.
Успешное управление коммерческими рисками требует системного подхода, включающего оценку рисков, разработку стратегий их миtigации и постоянный мониторинг эффективности применяемых методов. Использование современных цифровых технологий открывает новые возможности для более точного анализа и прогнозирования рисков, позволяя предприятиям принимать обоснованные управленческие решения в условиях неопределенности рыночной среды.
Основные направления политики управления рисками
1. Политика избегания риска
Политика избегания риска полностью исключает конкретный вид коммерческой деятельности, вызывающий потери. Эта политика проста, но не всегда эффективна, так как есть вероятность отказа от прибыльных операций. Кроме того, избегание одних рисков может привести к возникновению других рисков или нарушению естественных логистических процессов. Это относится к нарушениям в транспортной цепи, когда, например, при отказе от дорогостоящего авиатранспорта нарушается взаимодействие с оператором интермодальных перевозок, и, соответственно, отсутствует возможность доставки грузов в бесшовном (интермодальном) сообщении.
2. Политика принятия риска
Политика принятия риска означает осознанное принятие риска и покрытие потерь за счет собственных средств. Она уместна при стабильном финансовом состоянии предприятия. Такой подход подходит, когда вероятность и воздействие риска невелики, а затраты на его устранение перевешивают потенциальные выгоды. Например, предприятие может инвестировать в новый продукт, который, хотя и несет определенные риски, имеет высокий потенциал для роста и прибыли.
3. Политика предупреждения и снижения уровня риска
Политика предупреждения и снижения уровня риска предполагает уменьшение вероятности наступления неблагоприятного события и снижение объема потерь. При этом используются методы страхования, диверсификации и лимитирования.
Метод 1: Страхование
Страхование позволяет компенсировать отрицательные последствия от наступления неблагоприятных событий за счет передачи риска страховой компании. Этот метод является одним из наиболее эффективных способов управления рисками и представляет собой эффективный финансовый и правовой механизм сбережения имущества и активов предпринимателя от рисков утраты, потерь или снижения стоимости имущества.
Наиболее часто предметами страхования в предпринимательской деятельности являются вероятное снижение объема продаж вследствие уменьшения объема производства, изменения спроса на определенные товары, снижения платежеспособности потребителей, возрастания конкуренции, изменения фактического уровня цен на объекты продажи.
Следует отметить, что использование страхования не снижает уровень рисков, но позволяет получить возмещение ущерба от страховой компании при наступлении страхового события.
Метод 2: Диверсификация
Диверсификация уменьшает вероятность и величину возможных потерь. В логистической деятельности представляет собой процесс распределения рисков между различными объектами или субъектами коммерческой деятельности.
Например, диверсификация поставщиков как разнообразие источников поступления товаров позволяет распределить закупки среди нескольких поставщиков. Это позволяет снизить риск недопоставки товара, брака продукции и т. д., а также построить разветвленную сеть поставщиков, которые смогут компенсировать друг друга в случае временного или полного прекращения сотрудничества.
В коммерческой деятельности диверсификация — это стратегия, при которой торговое предприятие расширяет свою деятельность за пределы текущих продуктов, услуг или рынков, чтобы уменьшить риски и увеличить возможности для роста.
Пример: Торговая организация занимается оптовой продажей запчастей для грузовых автомобилей и сотрудничает с несколькими транспортными компаниями, которые постоянно оформляют у него заказы. В результате изменений на рынке часть клиентов ушли к конкурентам. Чтобы диверсифицировать бизнес, принимается решение продавать запчасти для легковых машин в розницу. За счет этого снижение оптовых продаж позволяет восполнить долю продаж.
Метод 3: Лимитирование
Лимитирование предполагает установление системы количественных ограничений на величину сделки или коммерческой операции. Это может быть ограничение на максимальный объем сделки с одним контрагентом, максимальный размер товарного запаса по номенклатурной позиции на складе, максимальный размер кредита, предоставляемый одному клиенту, верхнего и нижнего предела цены на товар.
Цифровые технологии в управлении рисками
Использование современных цифровых технологий способствует снижению коммерческих рисков за счет оптимизации бизнес-процессов и повышения эффективности управления.
Анализ больших данных (Big Data)
Анализ больших данных обеспечивает точное понимание клиентских потребностей. Анализ информации о потребителях позволяет разрабатывать персонализированные предложения, что повышает эффективность рекламных кампаний. Анализ рыночных цен в условиях реального времени способствует внедрению систем динамического ценообразования, позволяя оптимизировать технологии продаж и увеличить рентабельность предпринимательской деятельности.
Data Mining (Раскопка данных)
Практической реализацией анализа больших данных является программные продукты класса DM (англ. Data Mining — раскопка данных), с помощью которых обрабатываются массивы данных для выявления в них паттернов, корреляций и аномалий. В нем применяются разнообразные методики статистического анализа и машинного обучения для извлечения из данных значимой информации и выводов.
Цели раскопки данных при управлении рисками
Основная цель раскопки данных при управлении рисками заключается в нахождении скрытых закономерностей и тенденций, которые могут помочь компаниям принимать обоснованные решения и улучшать свою деятельность за счет следующих действий:
•определения сегментов клиентов для разработки персонализированных маркетинговых кампаний;
•выявления мошеннических действий, например, в финансовом секторе или телекоммуникациях;
•оптимизации цепей поставок и управления запасами на основе анализа исторических данных;
•прогнозирования оттока клиентов и разработки мер по их удержанию.
Заключение
Коммерческие риски являются неотъемлемой частью деятельности любого предприятия в сфере товарного обращения. Понимание природы этих рисков, их классификация и применение эффективных методов управления позволяют предприятиям снизить вероятность потерь и обеспечить устойчивое развитие.
Успешное управление коммерческими рисками требует системного подхода, включающего оценку рисков, разработку стратегий их миtigации и постоянный мониторинг эффективности применяемых методов. Использование современных цифровых технологий открывает новые возможности для более точного анализа и прогнозирования рисков, позволяя предприятиям принимать обоснованные управленческие решения в условиях неопределенности рыночной среды.
Дополнительные материалы
Контрольные вопросы
1. Раскройте понятие и сущность коммерческого риска.
2. Дайте определение предпринимательского риска и объясните его соотношение с коммерческим риском.
3. Какие специфические риски возникают при развитии электронной коммерции?
4. Назовите и охарактеризуйте основные группы коммерческих рисков.
5. Какие методы используются для снижения уровня коммерческих рисков?
6. Объясните различие между политикой избегания, принятия и предупреждения рисков.
7. Как применяются цифровые технологии для управления коммерческими рисками?
8. Приведите примеры диверсификации в коммерческой деятельности.
2. Дайте определение предпринимательского риска и объясните его соотношение с коммерческим риском.
3. Какие специфические риски возникают при развитии электронной коммерции?
4. Назовите и охарактеризуйте основные группы коммерческих рисков.
5. Какие методы используются для снижения уровня коммерческих рисков?
6. Объясните различие между политикой избегания, принятия и предупреждения рисков.
7. Как применяются цифровые технологии для управления коммерческими рисками?
8. Приведите примеры диверсификации в коммерческой деятельности.
Автор: Левкин Григорий Григорьевич, Омский государственный университет путей сообщения, доцент кафедры экономики транспорта, логистики и управления
